Ellentétben egy rugalmas kiadási fiókkal , megtarthatja egészségmegtakarítási fiókját, amikor elhagyja a munkáját. Még ha megnyitotta a HSA-t egy nagymértékben leépíthetõ egészségügyi tervvel (HDHP) kapcsolatban, amelyet a munkájától kapott, maga a HSA is a tiéd. A benne lévő összes pénz, ideértve a munkáltató által fizetett járulékokat, az Ön által tett hozzájárulásokat és kamatot.
Fizessen COBRA-díjakat az egészségmegtakarítási számláján.
Ha elveszíti egészségbiztosítását a munkájának elhagyása eredményeként, akkor a HSA-nál lévő pénzt felhasználhatja az egészségbiztosítás COBRA- folytatásának havi díjazására. Ez minősített orvosi költségnek számít; akkor nem kell fizetnie a jövedelemadót, vagy a 20% -os büntetést a HSA-kivonásokért a COBRA-díjakért.
Mi van, ha nem engedheti meg magának a COBRA-t, nem akarja folytatni jelenlegi egészségügyi terveidet, vagy nem jogosult COBRA-ra ? Mindaddig, amíg szövetségi vagy állami munkanélküli ellátást kap, a HSA-ban a pénzt visszavonhatja az egészségbiztosítási díjak kifizetésére. Például, megvásárolhat egy egészségügyi tervet az Ön államának Affordable Care Act egészségbiztosítási csereügyletéből, és pénzt használhat a HSA-tól a díjak kifizetéséhez. A jövedelmétől függően még állami támogatásra is jogosult lehet, hogy segítséget nyújtson a havi díjak megfizetésében, hogy a HSA alapok tovább húzódjanak.
Azonban, amint abbahagyja a munkanélküli ellátások megszüntetését, ne felejtse el abbahagyni HSA pénzeszközeinek felhasználását az ilyen egészségbiztosítási díjak kifizetéséhez.
Használd a HSA-t sürgősségi alapként
A pénzt a HSA-ban visszavonhatja az orvosi költségek kifizetésére. Nem kell azonban pénzt visszavonni a HSA-ról, ha orvosi költséggel jár.
Ehelyett fizethet az orvosi számlákon más pénzzel (adózás utáni), és megtarthatja az átvételt. Ezután hónapok, évek vagy évtizedek múlva visszavonhatja pénzt a HSA-tól, hogy térítse meg magát az orvosi költséggel, amelyet adózás utáni pénzzel fizettek (ez feltételezi, hogy nem tüntette fel azokat az orvosi költségeket az adóbevallásában nem fizeti be az adókat, ezért ha levonja a levonásokat, akkor nem térítheti meg magát az adózás előtti HSA pénzzel).
Így egyesek a HSA-t veszteséges alapként kezelik, részvényekbe, kötvényekbe vagy kamatozó számlákba fektetve, és a nyereség egy év alatt adómentes. Minden orvosi számlájukat más alapokkal fizetik, és megtakarítják a bevételeket. Akkor, ha szükségük van a pénzre - például egy munkahelyi veszteség miatt - a HSA-hoz ugyanúgy visszavonhatják őket, mint amennyit az orvosi számlákon töltöttek, amikor a HSA-val rendelkeztek. És a kivonás nem adóztatható, mivel technikailag az orvosi kiadásokért fizetnek, csak sok hónappal vagy évvel azután.
Elveszítve a magasan leépíthető egészségügyi tervét? Állítsa le a HSA hozzájárulásait.
Ha elveszíti HDHP egészségbiztosítási fedezetét, akkor nem lesz képes hozzájárulni a HSA-hoz mindaddig, amíg vissza nem győzöd a HDHP lefedettséget.
Ez akkor is igaz, ha egészségügyi biztosítási fedezetet kap egy másik típusú egészségügyi tervtől. Ha nem rendelkezik HDHP-vel, akkor nem veheti részt a HSA-nál.
Azonban visszavonhatja az adómentes, büntetés-mentes alapokat a HSA-tól a képzett egészségügyi kiadásokért, függetlenül attól, hogy rendelkezik-e HDHP-vel, eltérő típusú egészségbiztosítással vagy nem biztosított.
Tehát ha egy HDHP-t kap az új munkáltatótól, vagy megvásárol egy HDHP-t saját ( az államában vagy a tőzsdén kívüli csere révén), akkor továbbra is hozzájárulhat a HSA-hoz. Ha egy másik típusú egészségbiztosításra vált át, vagy egyáltalán nem fedezhet fel egy bizonyos időtartamra, a HSA-hoz nem tudsz hozzájárulni olyan időszakban, amikor nincs HDHP lefedettsége.
De ha az év végéig ismét megkapja a HDHP lefedettséget, és december 1-jétől HDHP lefedettséggel rendelkezik, akkor teljes összegét teljesítheti a HSA-val az adott évben (3,450 dollár 2018-ban, a HDHP-t, vagy pedig $ 6,850-t, ha fedezete magát és legalább egy másik családtagot a HDHP alatt). De van egy figyelmeztetés: akkor a jövő év során meg kell őrizni a HDHP lefedettségét (ezt a tesztelési időszaknak nevezik), vagy pedig az év során készített HSA hozzájárulásokra ha nem volt HDHP lefedettsége egész évben.
Nyugdíjba vonuló? A különleges szabályok az egészségmegtakarítási számlájára vonatkoznak.
A 65. évfordulót követően bármely okból kivonhatja a pénzt a HSA-tól, anélkül, hogy a 20% -os büntetést a nem orvosi kivonásokkal szemben szembe kellene néznie. Azonban csak a pénzt, amelyet visszavonsz a minősített egészségügyi kiadásokért, adómentes lesz. Rendszeres jövedelemadót fizetsz azon pénzért, amelyet nem gyógyászati célból vonsz be.
A Medicare díjak minősített orvosi költségnek számítanak, de a Medicare kiegészítő politikái, mint például a Medigap nem. A Medigap-díjakra felhasznált HSA-kivonások után fizetni kell a jövedelemadót, de a HSA által a Medicare-díjakhoz igénybe vett bevételek adómentesek lesznek.
Lehet, hogy nem fizet be a HSA-hoz, miután beiratkozott a Medicare-be.
Szeretné megváltoztatni a HSA letétkezelőit?
Nem kell a HSA-t ugyanazokkal a letétkezelőkkel tartani; áthelyezheti a HSA-t egy letétkezelőtől a másikig. Ezt megteheted, ha
- Nem vagy elégedetlen a jelenlegi HSA letétkezelői díjakkal járó díjakkal.
- Nem elégedett a befektetési lehetőségeivel, amelyeket a jelenlegi HSA letétkezelő lehetővé tesz.
- Az Ön jelenlegi letétkezelője csak az online HSA-kezelést kínálja, és szívesebben veszi fel a személyes ügyfélszolgálatot azáltal, hogy bejut a helyi bankfiókba.
Az egyik HSA letétkezelőtől a másikra történő áttérés a letétkezelők közötti közvetlen eszközátruházással történhet. Más szóval, a régi HSA letétkezelője közvetlenül a pénzt az új HSA-letétkezelőjére ruházza át. A 969. számú IRS-kiadványban szereplő szabályokat követve "ne szerepeljen a bevételként átutalt összeg, vonja le azt hozzájárulásként vagy a 8889-es nyomtatványon."
Néhány letétkezelő díjat számít fel az eszközök átruházása vagy a számla lezárása miatt, ezért kérdezze meg.
> Források:
> Internal Revenue Service. Egészségmegtakarítási számla (HSA) egy pillantással.