Egészségügyi ellátás a rugalmas kiadásokkal szemben
Az egészségmegtakarítási számlák és a rugalmas kiadási számlák segítenek a jövedelemadók csökkentésében, miközben pénzt takarítanak meg az orvosi költségek fedezésére. Azonban a hasonlóságok megállnak ott. Mit kell tudni a HSA és egy FSA között fennálló különbségekről, így kiválaszthatja az Ön számára legmegfelelőbb lehetőséget? Melyek ezek a tervek előnyei és hátrányai?
Különbségek a HSA és az FSA között
Számos különbség van egy HSA és egy FSA között, és anélkül, hogy ezeket a közelieket megvizsgálnád, összetévesztheted. Nézzük meg a legfontosabb különbségeket.
A HSA-k és az FSA-k eltérnek a fiók tulajdonosától
Ha rugalmas kiadási fiókot (FSA) indít el, akkor nem tulajdonosa a fióknak; a munkáltatója. Nem veheti el veled. Bizonyos esetekben még a pénzt is elveszíti - pénzét, amelyet a fizetésedből nyújtott - a munkáltatónak. Ez akkor fordulhat elő, ha szabadon hagyja munkáját, vagy elengedik.
Egészségmegtakarítási számla (HSA) megnyitásakor a fiók tulajdonosa és az összes pénz benne van. Magával viszi, amikor mozog, munkahelyeket változtat, és akkor is, ha elveszíti egészségbiztosítását.
Spending Vs Saving
A rugalmas költségkereteket úgy alakították ki, hogy ösztönözzék Önt arra, hogy a legtöbb vagy az összes pénzt elköltse . Az egészségmegtakarítási számlák viszont arra vannak felépítve, hogy ösztönözze a mentést .
Az FSA-ban nem fektetheti be a pénzt félretéve, így nem fog érdekelgetni. Még ennél is rosszabb, ha az év végén el nem költött pénzeket a munkáltatónak; használják, vagy elveszítik. A munkáltatók megengedik, hogy az el nem költött pénzüket 500 dollárra fordítsák az FSA-ba jövő évre, de nem kötelesek erre.
Minden, ami több, mint 500 dollárt hagyott el a fiókjában az év végén, és eltűnik a munkáltató pénztárában.
Másrészt annyi évet tehetsz, amennyit csak akarsz anélkül, hogy egy dollárnyi pénzt költnél a HSA-ba, és - ellentétben az FSA-val - a pénz még mindig ott lesz. A munkáltatója nem tudja megérinteni. Nincs az év vége az alkalmazási időszaknak, vagy elveszíti.
Ahelyett, hogy csak a fiókjában ülne, nem csinál semmit, a pénzt a HSA-ba fektetheti. A kamat és a jövedelem növekszik adó-halasztott. Ön nem fizeti be a bevételeket vagy a járulékokat, amikor visszavonja őket, ha azokat képzett orvosi költségekre használja.
A jogosultsági követelmények különböznek az FSA és a HSA között
Ahhoz, hogy részt vegyen az FSA-ban, munkát kell végeznie egy FSA-t felajánló munkáltatóval. A munkáltató dönt a jogosultsági szabályokról. A fiók kapcsolódik a munkához.
Ahhoz, hogy részt vegyen egy HSA-ban, rendelkeznie kell egy minősített, magasan leépíthető egészségügyi tervvel vagy HDHP-vel. Ha Ön a Medicare- on tartózkodik, akkor nem jogosult HSA indítására. Ha hagyományosabb egészségbiztosítási kötvénye van, akár HDHP-jén, akár HDHP helyett, akkor nem jogosult. Ha valaki másként igényelheti az adóbevallásuk függőségét, akkor nem jogosult, még akkor sem, ha ténylegesen nem igényelnek.
Ha rendelkezik FSA-val, akkor nem jogosult HSA indítására, hacsak az FSA nem korlátozott célú rugalmas kiadási fiók. Ezek a speciális FSA-k csak a látás és a fogászati költségek kifizetésére használhatók fel. Ha van egy FSA-ja, és szeretne HSA-t elindítani, akkor két lehetősége van: ellenőrizze a munkáltatóval, hogy látja-e, hogy az Ön FSA-e korlátozott célú FSA-e vagy vár-e a következő évre, és megszabaduljon az FSA-tól.
A HSA célja, hogy segítsen megbirkózni a HDHP egészségbiztosítási terveivel kapcsolatos magas levonásokkal. Bár a HSA kezdete társulhat munkájához, a fiók nem kapcsolódik a munkához; ez kapcsolódik a HDHP egészségbiztosításához.
Tény, hogy nem is kell dolgoznod a HSA-t.
Mi történik fiókjával, amikor elveszíti a munkáját?
Ha elveszíted a munkádat, általában elveszíted az FSA-t és a pénzt. Nem használhatja az FSA pénzét sem a COBRA egészségbiztosítási díjainak kifizetésére .
Ezzel szemben, ha elveszíted a munkádat, megtartod a HSA-t és az összes pénzeszközt. Ha elveszíted a HDHP egészségbiztosításodat a munkáddal együtt, akkor nem adhatsz több pénzt a HSA-hoz, amíg nem kap egy másik HDHP egészségügyi tervet. Azonban továbbra is visszavonhatja a támogatható egészségügyi kiadásokra fordított összegeket, még akkor is, ha már nincs HDHP. Valójában még a HSA pénzeszközeit is felhasználhatja a COBRA egészségbiztosítási díjainak megfizetésére vagy az egészségbiztosítási díjak megfizetésére, ha állami munkanélküli ellátást kap.
Ki tud hozzájárulni egy FSA-hez a HSA-hoz?
Egy FSA-val csak Ön vagy munkáltatója járulhat hozzá, és sok munkáltató nem dönt. Az FSA járulékait általában az adózás előtti bérekből levonják, és el kell köteleznünk magunkat, hogy egy adott összeget vegyünk fel minden fizetésről az egész évre vonatkozóan. Miután megtette a pénzügyi kötelezettségvállalást, nem szabad megváltoztatnia a következő nyitott beiratkozási időszakig.
Egy HSA-val nem zársz be egy egész évi hozzájárulás. Ha úgy dönt, megváltoztathatja a hozzájárulási összeget. Bárki hozzájárulhat a HSA-hoz: a munkáltatója, te, a szüleid, a volt házastársa, bárkinek. Mindazonáltal az összes forrásból származó hozzájárulás nem lehet több, mint az IRS által meghatározott éves maximális határérték.
Hozzájárulhatsz többet egy HSA-hoz, mint egy FSA-hoz
Az IRS szabályai korlátozzák, hogy mennyi adómentes pénzt tehetsz ketrecben a HSA-k és az FSA-k között. Az FSA esetében 2018-ban akár 2.650 dollár összeggel is hozzájárulhat. A munkáltató azonban szigorúbb korlátozásokat szigoríthat az Ön FSA-hozzájárulásaira, ha azt választja.
Mennyit tudsz hozzájárulni a HSA változásokhoz minden évben, és attól függ, hogy van-e családos HDHP lefedettség vagy csak egyetlen HDHP lefedettség.
| 2017 | 2018 | |
|---|---|---|
| Önmagában az 55 évnél idősebb lefedettség | $ 3,400 | $ 3,450 |
| 55 év alatti családi lefedettség | $ 6,750 | $ 6.900 |
| Az önálló lefedettség kora 55+ | $ 4,400 | $ 4450 |
| A családi lefedettség kora 55+ | $ 7750 | $ 7,900 |
Ki felel a HSA és az FSA visszavonásokért?
Mivel a munkáltatója technikailag az Ön FSA-fiókjának tulajdonosa, az ilyen típusú számlák adminisztratív terhei a munkáltatónkra esnek. Például a munkáltatója felelőssége annak biztosítása, hogy az FSA-ból visszavont pénzeszközöket csak a jogosult orvosi költségekre fordítsák.
Egy HSA-val a bak megáll. Ön felelős a HSA betétek és kivonások elszámolásáért. Megfelelő nyilvántartást kell vezetnie ahhoz, hogy megmutassa az IRS-nek, hogy elköltette a felmerülő orvosi költségeket, vagy fizetni kell a jövedelemadókat és 20 százalékos büntetést a visszavont pénzeszközökre. Bármelyik évben letétbe helyez vagy visszavonsz a HSA-ból, be kell nyújtania a 8889-es formanyomtatványt a szövetségi jövedelemadónál.
A HSA Vs csak FSA-val használható Sürgősségi alapként
Mivel az Ön tulajdonosa a HSA-nak, te vagy az, aki eldönti, mikor kell elvenni a pénzt, és hogy mit használjon. Ha úgy döntesz, hogy kivenné valamit, ami nem alkalmas orvosi költségre, 20 százalékos büntetést fizet. Ezenkívül a nem orvosi kivonások hozzáadódnak a jövedelméhez abban az évben, így magasabb jövedelemadókat fizetnek.
Bár nem feltétlenül ajánlott, és nem feltétlenül használja a pénzeszközöket a HSA-nál, megnyugtató lehet annak tudatában, hogy van egy halom pénze, amellyel vészhelyzetben hozzáférhet. Mindazonáltal Önnek készen kell állnia a büntetések kifizetésére is.
Egy FSA-val nem jogosult a pénz visszavonására, csak az elfogadható orvosi költséggel. Ha a házod leég, és te és a kisgyermeked szemben élsz az utcán ... kemény szerencse. Nem használhatja az FSA pénzét házhoz, függetlenül attól, hogy mennyire kétségbeesett.
A HSA Vs csak FSA-val használható a nyugdíjazásra
Míg az FSA-kat nem nyugdíjazási számláknak tekintik, a HSA-kat egyre inkább a nyugdíjazás megmentéséért használják. Mivel az FSA felhasználható az elszámolható orvosi költségekre vagy év végén elveszett, nem segíthet nyugdíjazási tervben (kivéve a pénzt, amelyet megtakaríthat és más módon befektethet, ha az adómentes orvosi okokból).
FSA vs HSA-Only One Lehetővé teszi, hogy lemondjon a pénzről, amelyet még nem tárolt
Egy HSA-val csak olyan pénzt vonhat le, amely valójában a fiókban van. Azonban az FSA-nál az év első hozzájárulásával Ön bármikor visszavonhatja teljes éves hozzájárulását.
Tegyük fel például, hogy elkötelezte magát amellett, hogy évi 1.200 dollárt fizet, azaz havi 100 dollár, a bérköltség levonásra kerül és az FSA-ba kerül. Ha betegedik, és februárban meg kell fizetnie a teljes 1,500 dolláros egészségbiztosítási járulékot, akkor csak az Ön FSA-jában 100 és 200 dollár között lesz. Nem probléma, akkor visszavonhatja a teljes évi 1.200 dolláros hozzájárulását, annak ellenére, hogy még nem járult hozzá hozzá.
Negatív FSA-egyenleged lesz, de a befizetések folytatódnak minden egyes fizetésnél. Az év végén az FSA egyenlege nulla lesz. Mi van, ha elhagyod a munkádat az év vége előtt? Nem kell visszafizetnie a különbséget.
HSA vs FSA az élet különböző szakaszaiban
Bár számos számviteli típus különbség van a HSA és az FSA között, a terv megválasztása a várható orvosi költségekre is csökkenhet. Ha fiatal gyermekei vannak, és viszonylag egészségesek, akkor az FSA jó választás lehet a más típusú és más költségek fedezésére. Ha azonban jelentős egészségügyi állapotot alakít ki, az épített HSA nagyobb fedezetet adhat ezeknek a nagyobb költségtérítésnek.
A HSA és az FSA közötti különbségek alsó sorában
Bár mind a HSA-kat, mind az FSA-kat a fizetett adók összegének csökkentésére használják, sok különbség van. Gyors összefoglalóként ezek a tervek különböznek:
- Ki a számla tulajdonosa
- Jogosultsági
- Mi történik, ha elveszíti a munkáját?
- Ki tud hozzájárulni
- Mennyit tudsz hozzájárulni?
- Ki felelős a kivonásért, és ki felelős a dokumentáció igazolásáért, hogy az orvosi költséggel jár
- Ha vészhelyzetben használható
- Ha felhasználható a nyugdíjba vonuláshoz
- Ha pénzt vehet fel, még nem letétbe helyezett
- Spending vs megtakarítás
- Függetlenül attól, hogy az alapok átkerülnek vagy lejárnak az év végén
A HSA vagy az FSA egy módja annak, hogy csökkentse az egészségügyi kiadásokra fordított adóköteles jövedelmet. Bár segítőkész, az összeg, amelyhez hozzájárulhat, jóval alacsonyabb lehet a zsebre eső költségeknél, ha súlyos egészségügyi állapota van. Ön továbbra is használhat adómentes dollárt ezekre a kiadásokra, ha az FSA vagy a HSA által nem fedezett összeg meghaladja a módosított bruttó jövedelem 10 százalékát. Tudjon meg többet az egészségügyi adók levonásáról
> Forrás:
> Internal Revenue Service. Téma száma: 502-Orvosi és fogászati költségek. https://www.irs.gov/taxtopics/tc502