A beágyazott levonás olyan rendszer, amely egyesíti az egyéni és családi levonásokat egy családi egészségbiztosítási rendszerben. A nagy mértékben levonható egészségügyi tervek gyakran összevont levonásokat használnak, a beágyazott levonások azonban minden egyéb terv esetében közösek, ha több családtag is be van jegyezve egy tervbe.
Amikor egy egészségügyi terv beágyazott levonható anyagokat tartalmaz, ez csak azt jelenti, hogy egyetlen családtagnak nem kell teljesítenie a teljes családi vonulást az utánvétellel járó juttatásokért.
Ehelyett a személy utólag levonható juttatásai akkor lépnek be, amint az egyén levonható, még akkor is, ha a fedezet egy családi terven keresztül történik.
2016 óta új szabályok vonatkoznak a teljes költségen kívüli költségekre, amelyeket bármelyik tervben szereplő személynek az év során költségtérítéses költségekkel kell megfizetnie. Az összesített levonások továbbra is megengedettek, de minden családi tervnek be kell ágyaznia az egyes zsebpénzes maximumokat. Ez azt jelenti, hogy 2017-ben egyetlen család egy tagját sem lehet arra kötelezni, hogy az év során több mint $ 7.150-t fizessen ki a zsebre eső költségekből (hálózaton belül). A felső határ 7 300 dollárra emelkedik a 2018-as évhez képest, bár számos terv továbbra is zsebküszöbértékkel rendelkezik, amelyek alacsonyabbak, mint a törvény által megengedett maximális értékek.
Hogyan működik egy beágyazott, elcsúsztatható munka?
Beágyazott adólevonással az egészségterv minden családtag számára két különböző típusú egészségbiztosítási levonást vezet: az egyéni levonható és a családi levonható.
A családi levonás általában kétszer olyan magas, mint az egyén levonható. Amikor a családtag egészségügyi kiadással jár, az általa fizetett, saját egyéni levonható összegére fizetett összeget szintén jóváírják a családi levonásig.
Kétféleképpen fedezhető le a fedezet, és az egészségügyi terv megkezdi a fizetést az adott családtag egészségügyi kiadásaiért:
- A családtagnak elegendő személyes egészségügyi költsége volt, amelyet az egyéni levonható személy teljesített. Ebben az esetben az egészségügyi terv megkezdi az illető költségeinek kifizetését, de nem az egyéb családtagok egészségügyi ellátási költségeit (kivéve, ha a gondoskodás az adólevonás előtt történik, mint például bizonyos megelőző ellátás vagy olyan kezelés, amelyet nem egy számlázással kezelnek a levonható összeg felé).
- Számos különböző családtag mindegyiküknek elegendőnek kell lennie az egyéni levonásokban, amelyek együttesen a családtagok levonhatóak. Ebben az esetben az egészségügyi terv megkezdi az egészségügyi ellátás költségeit az egész családnak, még azoknak a családtagoknak is, akik egyáltalán nem fizettek semmit az egyéni levonásuk szerint.
A beágyazott család előnyei és hátrányai elhanyagolhatóak
A beágyazott családi levonással járó probléma az, hogy a családtagok egyéni levonható költségeinek összevonásával az egyetlen mód, amellyel a családot levonhatjuk, és fedezhetjük az egész családot. (Ez nem igaz az összesített levonható összegre.)
Beágyazott levonással, még akkor is, ha egy családtag nagyon magas egészségügyi kiadásokkal jár, ezek a kiadások önmagukban nem elegendőek a családi levonásra.
Miért? Mert amint ez az egyén megfelel az alacsonyabb egyéni levonható összegének, egészségbiztosítási előnyei rúgnak, és fizetni kezdenek. Ezután kötelezheti a más típusú költségmegosztás fizetését, mint a copays vagy coinsurance , de az egyéb költségeket nem vetik ki a családi levonásra. Csak a saját adólevonásai után kifizetett pénz kerül jóváírásra a családi levonásra. Mivel az egyéni levonható összeg kisebb, mint a családi levonható, a család egy egyede sem képes teljes egészében kielégíteni az egész családot.
Ez azt jelenti, hogy a család legalább egy másik tagjának meg kell felelnie az év során az egyéni levonható jövedelemnek, hogy a levonható családi ellátást teljesíteni lehessen, és az utólag levonható juttatásokat a család valamennyi érintett tagjának be kell nyújtania.
A beágyazott családi levonás előnye, hogy az utánlevonható egészségbiztosítási ellátások a család legfiatalabb tagjai számára gyorsabban indulnak, mint a többi családtag számára. Mivel ezek a beteg családtagok magasabb egészségügyi ellátási költségekkel járnak, előbb elérték az egyénileg levonható összegeket, mint akkor, ha a tervnek összességében levonhatóak lennének, és az egészségbiztosítás elkezdi fizetni az egészségügyi kiadások egészének vagy egészének nagy részét. A beágyazott levonható rendszernek köszönhetően a biztosítási előnyök elfogynak, és a fizetés elkezdését megelőzően teljesülnek.
A 2016-ban hatályba lépett változások
A fentiek mindegyike továbbra is érvényes, de az új követelmény keretein belül, hogy egyetlen egyénnek sem kell többet fizetnie a zsebkiadás költségeiben (hálózaton belül), mint az adott év maximum megengedett zsebéből. 2016-ra $ 6.850, 2017-re 7 150 $ és $ 7,350-re 2018-ra.
Így például 2016 előtt lehetséges volt egy olyan egészségügyi terv, amely nem tartalmazott beágyazott levonási vagy beágyazott out-of-pocket maximumokat. Tegyük fel, hogy a tervnek 10 000 dolláros családi vonzereje volt , majd ezt követően 100 százalékos lefedettség ( ez a fajta terv csak közös volt a HDHP-ken ). Ha az év folyamán csak egyetlen családtag járta volna el az orvosi kiadásokat, 10 000 dollárt kellett fizetnie a lefedettség előtt. Az ilyen tervtervezés már nem megengedett, mert a zsebre eső költségeket le kell zárni 2017-ben 7 150 dollárral. A tervnek még mindig van egy 10 000 dolláros családi levonása, de egynél több személynek orvosi költségei kell, hogy legyenek ahhoz, hogy eljuthassanak az adólevonásra.
> Források:
> Egészségügyi és Humana Szolgálat. A betegek védelme és a megfizethető gondozásról szóló törvény, a HHS javadalmazási és kifizetési paraméterek 2015-re. 2015. február.
> Egészségügyi és Humán Szolgáltatások Tanszék. A betegek védelme és a megfizethető gondozásról szóló törvény, a HHS javadalmazási és fizetési paraméterek 2018-ra, a speciális beiratkozási időszakok módosításai, valamint a fogyasztói üzemeltetésű és orientált program . 2016. december.